що це таке, які етапи та які його переваги?

Нині компанії працюють у дедалі складнішому нормативно-правової середовищі. З цієї причини аудит дотримання правил та стандартів стає незамінним інструментом для кожної компанії, яка бажає забезпечити безпеку, ефективність та надійність своєї діяльності.

Що таке аудит відповідності?

Комплаєнс-аудит – це процес оцінки того, чи відповідають діяльність, системи та процедури організації вимогам конкретних стандартів та правових норм.. У межах аудитори оцінюють різні аспекти діяльності компанії, такі як:

• • дотримання правових норм,
  • міжнародні та національні стандарти,
  • галузеві правила,
  • а також внутрішні політики та процедури, які застосовуються в компанії.

Наприклад, у контексті безпеки персональних даних аудит може включати оцінку дотримання Загального регламенту захисту даних (GDPR), в галузі інформаційної безпеки – стандарту ISO 27001, а в галузі кібербезпеки – стандарту ISO 27001. директиву NIS2 або постанову DORA.

Аудит відповідності особливо важливий для організацій, що працюють у жорстко регульованих секторах, таких як фінанси, охорона здоров'я або енергетика, де юридичні вимоги та стандарти безпеки є особливо суворими.

Чому варто проводити аудити на відповідність вимогам та стандартам?

Переваги аудиту відповідності багатоаспектні:

1. 1. Організація набуває впевненості в тому, що вона діє відповідно до застосовних правил, які мінімізує юридичні та фінансові ризики, пов'язані з можливими санкціями.
   2. Аудит дозволяє виявити прогалини та області, що вимагають оптимізаціїщо призводить до підвищення операційної ефективності та зниження витрат.
   3. За підсумками перевірки компанія може отримати сертифікати, що підтверджують відповідність стандартамщо часто потрібно в тендерних процесах або під час налагодження співпраці з новими діловими партнерами.
   4. Підтвердження відповідності цим нормам чи стандартам сприяє: підвищення довіри серед клієнтів, партнерів, інвесторів та інших зацікавлених сторін (компанія, що має сертифікат ISO 27001, може сприйматися як більш надійний партнер, що піклується про безпеку даних, що обробляються).

Читайте також: Рекомендації ЄС щодо цифрової безпеки. Що потрібно знати про директиву NIS2?

Як проводиться оцінка відповідності?

Процес аудиту відповідності зазвичай включає кілька етапів: починаючи з виявлення застосовних вимог, оцінки існуючих систем та процедур і закінчуючи рекомендаціями щодо коригуючих дій та покращень.

Залежно від специфіки організації та обсягу аудиту він також може включати перевірку документації, інтерв'ю зі співробітниками, тести (наприклад, тести на проникнення у разі перевірки відповідності вимогам кібербезпеки або тести планів забезпечення безперервності бізнесу у разі перевірки дотримання стандартів у галузі ЛШМ), і навіть технічних перевірок.

Після отримання звіту з результатами аудиту та рекомендаціями організація повинна реалізувати рекомендації та розглянути можливість повторення аудиту залежно від потреб.

ЗАРЕЄСТРУВАТИСЯ!

Хто проводить аудит відповідності?

Аудит відповідності може проводитись всередині організації чи зовнішні аудиторські організації. Однак не завжди це питання індивідуального рішення організації, оскільки Форма аудиту може бути встановлена, наприклад, підрядником компанії або цим нормативним актом.наприклад, директива NIS, яка накладає обов'язок проводити зовнішній аудит.

Внутрішні аудитори є співробітниками компанії.які мають відповідні знання та досвід у галузі правил і стандартів, що стосуються діяльності компанії. Їхнє основне завдання — регулярно перевіряти, чи відповідає діяльність компанії чинному законодавству, галузевим стандартам та внутрішнім процедурам та політикам.

Суб'єктами зовнішнього аудиту є спеціалізовані компанії чи незалежні консультанти., які пропонують свої послуги у сфері комплаєнс-аудиту. Їхня незалежність від організації, що перевіряється, забезпечує більшу об'єктивність і достовірність проведених оцінок. Головним чином тому, що зовнішні аудитори не пов'язані із повсякденною діяльністю компанії, що може допомогти уникнути конфлікту інтересів та забезпечити більшу прозорість процесу. Крім того, зовнішні аудитори, завдяки своєму досвіду та спеціалізації у різних галузях, можуть надати цінну інформацію та рекомендації, які можуть допомогти організації покращити свої процедури та системи.

Як результат, Зовнішній аудит часто вважається більш корисним для забезпечення дотримання правил та стандартів. і, як ми згадували вище, іноді цього вимагають певні правила чи співпраця між організаціями.

Читайте також: Що таке DORA та що це означає для фінансового сектора?

Чи потрібний аудит відповідності?

Обов'язок проведення комплаєнс-аудиту залежить від специфіки діяльності компанії та чинного законодавства та нормативних актів. У деяких галузях, особливо в строго регульованих, таких як фінансовий сектор, охорона здоров'я та енергетика, аудит відповідності по закону. і прагнути забезпечити, щоб організації працювали відповідно до конкретних стандартів та правил.

Посилаючись на згаданий приклад вимог директиви ЄС NIS, необхідність проведення зовнішнього незалежного аудиту відповідності накладається Законом KSC (Закон про національну систему кібербезпеки). Крім накладення цього обов'язку, регулятор також зазначає, що витрати на проведення такого аудиту несе відповідальність суб'єкта, що перевіряється.⁽¹⁾.

У свою чергу, хоча GDPR вимагає від компаній, які обробляють персональні дані в ЄС, забезпечувати їх захист і дотримуватись певних стандартів, аудит дотримання регламенту не є обов'язковим видом діяльності для підприємця, а лише інструментом, що полегшує виконання встановлених законом даних. вимоги захисту.

Незалежно від того, чи потрібний аудит згідно із законом чи проводиться добровільно, його перевага полягає у виявленні потенційних областей ризику та можливостей їх поліпшення.

Перевірка відповідності – це не лише перевірка, а й інструмент покращення

Підсумовуючи, аудит відповідності вимогам та стандартам є найважливішим інструментом управління сучасною організацією. Це не лише забезпечує дотримання вимог законодавства та галузевих стандартів, а й створює основу для постійного вдосконалення бізнес-процесів та підвищення конкурентоспроможності на ринку. Для багатьох організацій проведення регулярних перевірок відповідності є частиною стратегії управління ризиками та створення довгострокової цінності.

Ви хочете провести аудит дотримання вимог цих правил або стандартів?

Ми перевіримо, чи відповідають ваші системи, процеси та методи відповідним стандартам безпеки та галузевим вимогам, таким як ISO 27001, ISO 22301, GDPR, Закон KSC, НІС та НІС2, ДОРА, НІСТ CSF, НІСТ 800-53, Польський орган фінансового нагляду та інші правила та стандарти.

Зв'яжіться з нами сьогодні. Напишіть нам за адресою (електронна пошта захищена) або скористайтеся формою у нижньому колонтитулі сторінки.

Виноски

⁽¹⁾ Аналогічне зобов'язання, ймовірно, застосовуватиметься до нової директиви NIS2, яка замінить NIS. Такі положення будуть включені до нового Закону про KSC або іншого закону, який приймає директиву ЄС NIS2 відповідно до польського законодавства. Очікувати на появу подібних положень слід до 17 жовтня 2024 року, коли закінчиться термін реалізації вимог NIS2.